Социальный налоговый вычет за пенсионные взносы

Вычет можно получить по взносам:

1. по договорам негосударственного пенсионного обеспечения с негосударственными пенсионными фондами;
2. по договорам добровольного пенсионного страхования со страховыми организациями.

Заключать такие договоры и платить по ним взносы можно не только в свою пользу, но и в пользу супруга (супруги), родителей (в том числе усыновителей), детей-инвалидов (в том числе усыновленных или находящихся под опекой (попечительством)).

Максимальная сумма уплаченных пенсионных (страховых) взносов, с которой будет исчисляться налоговый вычет – 120 000 рублей. (причем, для получения социального налогового вычета это максимальная сумма расходов в совокупности с другими его расходами, связанными с лечением, приобретением медикаментов, обучением себя, детей, братьев, сестер, уплатой взносов на накопительную часть трудовой пенсии).

С 01 января 2024 года сумма налогового вычета увеличена до 150 000 рублей.

Перечень документов, необходимых для получения социального налогового вычета по договору добровольного пенсионного страхования:

1. копия паспорта декларанта (оплатившего договор);
2. договоры негосударственного пенсионного обеспечения или добровольного пенсионного страхования;
3. копии лицензии негосударственного пенсионного фонда, заверенную подписью руководителя и печатью (кроме случаев, когда в договоре с негосударственным пенсионным фондом имеется ссылка на реквизиты лицензии);
4. платежные документы, подтверждающих факт оплаты пенсионных взносов по договору негосударственного пенсионного обеспечения или страховых взносов по договору пенсионного страхования;
5. выписку из именного пенсионного счета налогоплательщика;
6. справка о доходах налогоплательщика (форма № 2-НДФЛ);
7. документы, подтверждающие родственные отношения, в случае оплаты лечения, супруга (супруги), своих родителей и (или) своих детей;
8. заявление с просьбой перечислить сумму заявленного вычета на карту или сберкнижку налогоплательщика-заявителя(с указанием номера счета и банка);
9. копия документа, подтверждающего принадлежность указанного счета для перечисления заявителю (сберкнижка или иной документ банка).

На основе ваших данных мы составим декларацию 3-НДФЛ и отправим в УФНС. Декларацию можно направить через Ваш личный кабинет налогоплательщика на сайте Госуслуг.

Мы на связи и готовы Вам помочь:

• Звоните нам по телефонам: +7 (903) 358-64-48, 8 (8352) 58-15-48;
• Пишите на e-mail: mail@victoria-ooo.ru
• Приходите в офис по адресу: г. Чебоксары, ул. Водопроводная, д. 22, пом. 2.

Желаем Вам успехов и благополучия!